Je lening en de belasting

Schulden in box 3

Openstaande schulden kunnen meetellen bij je vermogen in box 3, boven een drempelbedrag. Het deel boven die drempel verlaagt je belastbaar vermogen. Het gaat om de stand op de peildatum, niet om wat je gedurende het jaar hebt afgelost of opgenomen. Voor iemand met spaargeld boven de vrijstelling kan dat merkbaar zijn; voor wie ruim onder de vrijstelling blijft, verandert er in de praktijk niets. Controleer de actuele drempels en tarieven, want die wijzigen regelmatig.

Lenen voor de eigen woning is een ander verhaal

Financier je een verbouwing of onderhoud van je eigen woning, dan kan de rente onder voorwaarden wél aftrekbaar zijn. Er gelden dan strikte eisen aan het doel van de lening, aan de aflossing en aan je administratie: je moet kunnen aantonen dat het geld daadwerkelijk in de woning is gestoken. Dit is precies het punt waarop je een fiscalist wilt raadplegen in plaats van een vergelijker. De keuze tussen een consumptieve lening en een hypotheekverhoging hangt hier vaak vanaf.

Bewaar je bewijs vanaf dag één

Als je vermoedt dat je lening fiscaal relevant kan zijn, bewaar dan vanaf het begin de kredietovereenkomst, de facturen van wat je hebt gefinancierd en de betaalbewijzen. Achteraf reconstrueren waar het geld naartoe is gegaan, is lastig en kost je in het slechtste geval de aftrek. Dit kost je bij de start vijf minuten en scheelt later een middag zoeken.

Een zakelijk krediet valt onder andere regels

Leen je als ondernemer voor je onderneming, dan gelden er andere regels dan bij consumptief krediet: rente en kosten zijn dan doorgaans zakelijke lasten. Het onderscheid tussen privé en zakelijk is fiscaal belangrijk en niet altijd vanzelfsprekend, zeker bij een eenmanszaak. Houd de financiering gescheiden van je privé-uitgaven en laat je boekhouder meekijken bij de opzet.

Wat wij hier wel en niet doen

Wij vergelijken kredieten en leggen uit hoe ze werken. Wij geven geen fiscaal of persoonlijk financieel advies, en dat is geen slag om de arm maar een grens die hoort bij wat wij zijn. Wil je iemand die naar jouw complete situatie kijkt en een aanbeveling doet, dan heb je een adviseur nodig. Wat je hier leest is algemene uitleg, geen toepassing op jouw geval.